第八節 開放式基金各種費用師如何計算的？

1、如何計算開放式基金的申購費用及申購份額

封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格,其價格受到供求關係的影響申購開放式基金采用未知價法,即基金單位交易價格是在行為發生時尚未確知(但當日收市後即可計算並於下一交易日公告)的單位基金資產淨值。

申購開放式基金單位數量份額的計算方法如下:

申購費用=申購金額×申購費率

申購份額=(申購金額-申購費用)÷T日基金單位淨值

案例

假如投資者投資50,000元認購某開放式基金,假設申購費率為2%,當日的基金單位淨值為1.1688元,其得到的份額為:

申購費用=50,000×2.0%=1,000元

申購份額=(50,000-1,000)÷1.1688=41923.34份

2，如何計算開放式基金的贖回費用及贖回金額

封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格；贖回開放式基金采用未知價法,即基金單位交易價格取決於贖回行為發生時尚未確知(但當日收市後即可計算並於下一交易日公告)的單位基金資產淨值。

贖回基金單位金額計算方法如下:

贖回費用=贖回份額×T日基金單位淨值×贖回費率

贖回金額=贖回份額×T日基金單位淨值-贖回費用

案例

假如投資者贖回50,000份基金單位,假設贖回費率為0.5%,當日的基金單位資產淨值為1.1688元,其得到的贖回金額為:

贖回費用=50,000×1.1688×0.5%=292.2元

贖回金額=50,000×1.1688-292.2=58,147.80元

3、如何計算基金單位淨值

每份基金單位的淨值,等於基金的總資產減去總負債後的餘額再除以基金的單位份額總數。