預算管理

如果你問偉和虹關於家庭預算的問題，他們一定會告訴你說：“忘記它，沒用!”這對年輕夫婦都剛剛大學畢業，都有一份令人羨慕的好工作。他們兩人的月收入加在一起超過萬元。但是，婚後半年，他們發現他們一分錢也沒攢下。先是他們租了一套比原計劃人得多的公寓，接著又分期付款買了一部汽車，又成為一家休閑俱樂部的會員，而且他們經常出去吃飯，家裏的廚房幾乎沒派過用場。當然，所有這一切使他們的生活更美好，但對增加他們的存款卻沒有任何益處。

偉和虹很失望，但是就象一個長跑選手，前九圈都落在後麵，最後一圈卻找到克敵製勝的法寶，後來居上。這個法寶是什麽?預算管理。為此，虹花了30元錢從文具店買來一個精美的筆記本，計劃詳細記錄每分錢的去向，事無巨細。

一周後的結果令他們很興奮。每天晚上他們都要花半個小時時間做一項家庭作業——記錄一天的支出情況。而實際上需要記求的內容並不多，因為這一段時間他們過得象苦修士。但是，第一周他們節餘800元。預算的神奇效果初現。第二周情況依然如此，他們的儲蓄帳戶上又多了800元。到了第三周的周三，那本筆記被擱在了書架上。兩個人用積蓄下的1600元錢去渡假，作為從節儉的苦役中解放出來的慶祝。

事後，他們得出結論：“做預算是政府和公司的事，跟普通家庭沒有關係。”

偉和虹的經曆是很典型的，許多嚐試編製預算的家庭最終都以失敗告終。失敗的關鍵是他們所采用的方法過於複雜且預算不切實際。有一則關於藥品的廣告，廣告詞是：“良藥未必苦口。”這也可以用來形容預算。有效的預算並非一定要是複雜的，方便實用的才是最好的。

如果你是一個有固定收入的工薪族，那麽你可以按照下麵這一簡單方法控製支出。準備一些信封，在每個信封上麵標上家庭開支的某個名目，如房租、水電、煤氣、食品等。然後將每個支出項目大致需要的錢放入每個信封中。各個信封都裝好後，剩餘的錢就是“可隨意支配的收入”。

每月發生支出時，都從相應的信封中取錢支付。到月底時，有餘錢的信封所對應的支出項目在下月安排時可適當減少，不夠支付的項目可適當增加。下月初，再重新將經過調整的適當的錢數放入信封。通過這種方式，你可以簡單地查看一下信封，就清楚地知道各個預算項目計劃數的偏差，以便隨時調整。

雖然這種管理支出方式很簡單，但對有些人卻不適用。首先，它要求我們所有的支出都是用現金支付，而現在信用卡的使用越來越普遍；再者，目前越來越多的人在工資收入外還有這樣那樣的額外收入，這些收入並不固定，偶然性很大。

一種可替代的方法是建立預算表。通過預算表，你可以有計劃地使用每個月的收入，當取得收入或發生支出時，借記或貸記有關科目。我們可以自己設計編製預算表的格式，更可以直接利用一些電腦軟件，電腦做這些比我們更在行。

什麽是家庭預算管理呢?有人認為預算管理就是追蹤記錄你的全部支出以便到月底時可以清楚地知道你的錢都花到哪裏去了，從而能夠反省自己哪些支出應該削減，哪些支出是完全不必要的。實際上並非完全如此。

如果預算管理隻起到這個作用的話，那麽當你發現你確實負擔小起剛剛購買的汽車時，或者你發現你在出去吃飯、看電影等娛樂方麵支出過多時。你所作的預算又有什麽用呢?

簡單說來，預算就是一個計劃，或簡單或複雜，它能夠清楚地表明家庭的財務目標以及如何分配有限的資源去實現這一目標。預算可以很簡單，你可以在一個小信封的背麵記錄你的月收支情況；預算也可以很複雜，就象政府的財政預算。但是，複雜並非成功的保證。

有效預算的原則的主要包括：

(1)設置切實可行的預算目標。預算是綜合性的，它是實現我們生活中所有重要目標的工具，並非隻是為了增加儲蓄而進行的自我約束，象偉和虹認為的那樣。

(2)堅持采取簡單的方式。精美昂貴的筆記本是可以用作記求的，但使用普通便宜的軟皮本不是更省錢且不影響效果嗎?開支分類過細也沒有必要，反而使記錄成為一項繁重的工作，使人日久生厭。

(3)預算的目的是控製和指導消費。預算的主要功能不在於記錄各項開支，雖然記錄是預算必不可少的組成部分。預算將家庭有限的資金在各種消費項目上進行分配，你的家庭將按照預算規定的數額執行。一旦執行結果超出預算，你就應問自己，這種消費是台你所希望的、是否必須。如果答案是肯定的，你就應重新審視你的財務目標以便決定是否將更多的資金分配給這個項目而減少其他開支。如果這一消費並非必須，隻是過分放縱的結果，那麽下個月消費時就要格外注意。了解消費是否超預算以及決定如何避免其發生也是有效預算的基本要素。